Список документов для возврата 13% с покупки квартиры


При покупке недвижимости россияне уплачивают в Казну государства имущественный налог. Если гражданин является налогоплательщиком НДФЛ, он вправе получить налоговый вычет в размере 13%. При этом не имеет значения, за собственные финансы приобреталось жилье или с привлечением займа. Чтобы получить вычет налогоплательщик должен знать, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры.


В зависимости от того, каким способ приобреталась недвижимость, устанавливается определенный пакет документов для сдачи в налоговую. Если была оформлена ипотека, налогоплательщик может получить вычет по процентам кредита и основной вычет через налоговую службу. Также получение 13% можно оформить через своего работодателя.



Закон о возврате 13 процентов при покупке квартиры


Право, порядок и условия возврата 13% с покупки квартиры оговорены в статье 220 НК РФ. По законодательным нормам право на вычет появляется у физического лица, если он является плательщиком НДФЛ, то есть официально трудоустроен. Если лицо работает, но работодатель не отчисляет в бюджет за него налог, это право теряется. Также закон предъявляет еще условия: покупатель должен быть гражданином РФ и иметь российскую прописку.


Согласитесь, сумма для возврата, составляющая 13 процентов с покупки квартиры, вполне приличная. Благодаря этому закону гражданам предоставляется возможность после приобретения жилья хотя бы минимально его обустроить.


Список документов для возврата 13% с покупки квартиры
Закон о возрасте 13% с покупки квартиры

Статьей 220 НК РФ определен перечень затрат, по которым возникает право на налоговый имущественный вычет. Это:



  • приобретение квартиры, дома, земельного участка с жилым строением;

  • затраты на строительство жилого помещения;

  • расходы на отделку/ремонт квартиры или дома, если они были куплены с «голыми стенами»;

    проценты по ипотеке.


Также отметим, что вычет с покупки квартиры можно получить, если она была приобретена в собственность несовершеннолетнего лица. Это стало возможно благодаря внесенным в Налоговый Кодекс изменениям в 2014 году.


Еще нужно указать на важный момент. Обратиться с заявлением на имущественный вычет можно только в течение 3 лет после приобретения недвижимости. Если заявление было подано позже указанного срока, фискалы откажут в требовании налогоплательщика, и это будет вполне законно.


Список документов для возврата 13% с покупки квартиры
Налоговый вычет

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры: перечень


Мало кто знает, какие документы будут нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры. В 2019 году их перечень не изменился. Это должны быть бумаги, касающиеся личности владельца и те, что подтверждают затраты на приобретение.


Пакет подается на рассмотрение ответственному инспектору налоговой службы, который принимает решение о возможности получить уплаченные денежные средства.


Документы подаются в фискальную службу по месту прописки собственника, либо через предприятие, в случае оформления вычета через работодателя. Процесс делопроизводства займет в общем 4 месяца, поэтому наберитесь терпения. Кроме этого перечень в различных ситуациях будет отличаться. Рассмотрим, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры в 2019 году в каждом отдельном случае.


Список документов для возврата 13% с покупки квартиры
Что необходимо для получения налогового вычета

При покупке квартиры за наличные


Если недвижимое имущество приобретается за собственные сбережения и вычет оформляется через налоговую службу, физическому лицу необходимо собрать следующий пакет документов:



  • копия паспорта гражданина РФ (все страницы);

  • копия ИНН;

  • заявление на возврат средств (составляется в произвольной форме);

  • свидетельство о праве собственности на жилье;

  • договор покупки/продажи;

  • копии квитанций, платежных поручений, банковские выписки, расписки и т.д., подтверждающих понесенные

  • затраты на приобретение жилой недвижимости;

  • декларация (форма 3-НДФЛ);

  • справка от работодателя (форма 2-НДФЛ);

  • копия свидетельства о заключении брака (при наличии);

  • заявление в произвольной форме о распределении вычета между собственниками (если недвижимость оформлялась в право владения несколькими лицами).


Заявление и документы предоставляются инспектору налоговой службы по месту прописки владельца. Денежные средства перечисляются также налоговой на указанный в заявлении расчетный счет собственника. При обращении вместе с копиями необходимых документов представляются оригиналы, чтобы инспектора могли проверить достоверность информации.


Список документов для возврата 13% с покупки квартиры
Заявление и документы предоставляются инспектору налоговой службы по месту прописки владельца. 

При покупке недвижимости через ипотечный кредит


Высокая стоимость жилья вынуждает россиян обращаться в кредитные компании и оформлять долгосрочную ипотеку. Многие семьи на протяжении нескольких лет тяготят себя ежемесячными выплатами по кредиту. В помощь таким семьям приходит закон о выплате 13 процентов стоимости имущества. Теперь рассмотрим, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры, если собственник оформлял ипотеку.


Сразу скажем, что налоговый вычет будет предоставлен на погашение процентов по займу.


В целом пакет документов соответствует, указанному выше, но его необходимо дополнить следующим перечнем:



  • копия договора с кредитной организацией на предоставление ипотеки;

  • акт приема недвижимого имущества;

  • график погашения с указанием тела займа и процентов;

  • справка о сумме уже уплаченных процентов.


График погашения кредита и справку можно запросить в банке, обратившись к ним с письменным заявлением.


Список документов для возврата 13% с покупки квартиры
График погашения кредита и справку можно запросить в банке

При покупке имущества через работодателя


Существует два варианта получения 13 процентов со стоимости жилья. В первом случае налогоплательщик обращается непосредственно в ФНС, а второй – обращается через работодателя. Во втором случае с работника снимается удержание подоходного налога. Это означает, что он будет получать полностью начисленную заработную плату, без удержания налога.





Итак, для получения льготы, работник собирает документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры. Их перечень соответствует перечню для возврата средств через налоговую. Только алгоритм действий немного иной:



  1. Заявление и пакет необходимых документов работник направляет в ФНС самостоятельно.

  2. Специалисты рассматривают дело в течение 1 месяца, после чего на указанную электронную почту отправляют уведомление о принятом решении.

  3. Налогоплательщик после получения электронного письма лично обращается в налоговую службу для получения уведомления.

  4. Полученный документ с соответствующим решением работник направляет в бухгалтерию предприятия.

  5. На основании уведомления работодатель производит расчет заработной платы без учета удержаний налога.


До конца отчетного года работодатель будет перечислять заработную плату в полном размере. По итогам года производится перерасчет. Если сумма налогового вычета не будет полностью возмещена сотруднику, процедура оформления возврата выполняется повторно.


На вопрос, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры вторично, ответ тот же. Собственнику имущества требуется собрать полный пакет документов, в том числе второй раз подать заявление на возврат.


Список документов для возврата 13% с покупки квартиры
Как получить налоговый вычет

Сроки и условия возврата


Решение ФНС выносит в зависимости от типа оформления возврата. При подаче документов на погашение процентов по ипотеке и возврата подоходного налога резолюция будет готова уже через месяц. А вот при оформлении возврата наличных средств на расчетный счет покупателя недвижимости рассмотрение дела длится в течение 4 месяцев. При этом получить вычет единой суммой смогут только те граждане, которые успели подать документы до 1 апреля года следующего за годом приобретения имущества.


Если вычет оформляется по возврату подоходного налога, он предоставляется частями. Ежемесячно с заработной платы работающего заявителя прекращаются удержания НДФЛ. Число месяцев зависит от суммы вычета. Льгота положена до тех пор, пока имущественный вычет не будет полностью возмещен. Если работник относится к льготной категории по подоходному налогу, в таком варианте вычета ему будет отказано.


Право на возмещение 13% с суммы приобретения жилья предоставляется физическому лицу только один раз при покупке одной единицы недвижимого имущества. Существует еще одно условие по максимальной сумме сделки – это 2 млн. рублей. Если стоимость имущества выше указанного предела, 13% вычета будет начислено не более чем на эту сумму. То есть итоговый размер возмещения не может быть более 260 тыс. рублей.


Список документов для возврата 13% с покупки квартиры
Кто имеет право на налоговый вычет

Кто выдает необходимые документы?


Сбор пакета документов займет некоторое время, ведь некоторые справки и расчеты потребуется запросить у работодателя или кредитной организации:



  1. Справка по форме 2-НДФЛ выдается работодателем по требованию сотрудника.

  2. Декларацию (3-НДФЛ) выдает налоговая служба, но заполнять документ придется самостоятельно. При составлении нужно четко и аккуратно вносить сведения, некоторые поля требуют внесения точных сумм доходов, поэтому рекомендуется обратиться в бухгалтерию предприятия и запросить у них соответствующую информацию.

  3. Кредитный договор выдается банком при оформлении ипотеки, но при необходимости можно запросить копию.

  4. График погашения кредита, справку о сумме уже уплаченных процентов по займу и банковские выписки предоставляют сотрудники кредитной организации по письменному заявлению.

  5. Заявление на получение вычета составляется заявителем лично. Документ составляется в произвольной форме, но примерный образец можно найти на сайте ФНС.

  6. Копии всех документов, подтверждающих личность собственника имущества, заверяются личной подписью с указанием фамилии и инициалов.

  7. Если собственник несовершеннолетний ребенок


Несовершеннолетние лица не признаются законодательством РФ способными оформлять сделки или проводить любые финансовые операции. Но часто родители, покупая жилье, оформляют собственником именно своих детей.


В таком случае право на вычет передается родителю, усыновителю или опекуну. Но при условии, что ранее они не пользовались подобным правом. Для получения 13% от суммы покупки к основному пакету документов дополнительно нужно представить:



  • копию свидетельства о рождении несовершеннолетнего собственника;

  • копию свидетельства права собственности на недвижимое имущество.


Копии заверяются подписью заявителя.


Список документов для возврата 13% с покупки квартиры
Копии заверяются только подписью заявителя

Если собственник пенсионер


Законодательством не запрещено пенсионерам подавать заявление на получение имущественного вычета. Дополнительно к основному перечню документов нужно представить копию пенсионного удостоверения и справку с ПФР о получении пенсии.


Если собственник инвалид


Если покупатель жилья инвалид он может претендовать на вычет только в том случае, если он официально трудоустроен и с его доходов производятся отчисления в налоговую. Также возможность получения возврата 13% будет рассмотрено инспекторами, если инвалид ранее был трудоустроен и платил НДФЛ. Но при этом считается общая сумма уплаченных налогов. Вычет не может быть более той суммы, что была перечислена налогоплательщиком в бюджет.


Сейчас все больше граждан интересуется вопросом возврата денежных средств с покупки жилья. Многие раньше даже не знали о такой льготе, но теперь эта процедура набирает широких масштабов. Ведь, согласитесь, что такая счастливая возможность выпадает не всегда и не каждому.


Иногда суммы приличные, что можно обустроить свое жилье, купить новую мебель или технику, сделать на эти деньги ремонт. Собрать документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры не сложно, нужно только потратить немного времени и приложить некоторые усилия.



Понравилась статья? Поделиться с друзьями: